Die Studienstruktur des Master-Studiengangs "Banking & Finance" gliedert sich in die vier Bereiche "Grundlagen", "Skills", "Spezialisierung" und "Transfer".
Nachfolgend finden Sie für die einzelnen Studienmodule der vier Bereiche jeweils eine Kurzbeschreibung der Studieninhalte und Qualifizierungsziele vor.
Behavioral Finance
In diesem Studienmodul erwerben Sie Kenntnisse über verhaltenswissenschaftliche Erklärungsansätze und werden in die Lage versetzt, das erlernte Wissen sowie die Methoden auf praxisorientierte Problemstellungen anzuwenden. Ihnen werden auf der Basis der klassischen Finanztheorie, in der vom Idealbild stets rational handelnder und entscheidender Akteure ausgegangen wird, erweiterte Kenntnisse der Verhaltensbesonderheiten relativ dazu vermittelt und entsprechende Grundkonzepte erläutert. Darauf aufbauend werden konkrete Theorien rationalen und nicht rationalen Verhaltens erläutert, die jeder Finanzmarktteilnehmer kennt. Diese Theorien thematisieren im Wesentlichen Probleme der Informationsverarbeitung auf der einen Seite sowie Probleme unethischen, unmoralischen Verhaltens auf der anderen Seite. Dies mündet in die Bearbeitung von Anwendungsbeispielen mit dem Ziel, das erlernte Wissen einzuüben und herauszuarbeiten, wo man konkret solche Phänomene antrifft, welche Folgen sie haben und wie sich Marktteilnehmer/Anleger möglicherweise vor negativen Folgen schützen können.
Quantitative Methoden
Das Studienmodul schult Sie im mathematisch-analytischen Denken. Dabei steht nicht die Vermittlung isolierter Techniken im Vordergrund, sondern eine kritische Auseinandersetzung mit verschiedenen methodischen Ansätzen und deren Grenzen der Anwendbarkeit in der Praxis. Die Inhalte des Moduls prägen das analytische und kritische Vorgehen bei quantitativen Problemstellungen, das insbesondere auf der Managementebene von besonderer Bedeutung ist.
Informationsmanagement und Entscheidungsprozesse
Sie erwerben Kenntnisse des Informationsmanagements und werden in die Lage versetzt, das erlernte Wissen sowie die Methoden auf praxisorientierte Problemstellungen anzuwenden. Ihnen werden erweiterte Kenntnisse der normativen und deskriptiven Grundlagen des Entscheidungsverhaltens von Individuen und Gruppen vermittelt. Das vertiefte Verständnis aktueller Erkenntnisse, insbesondere aus der empirischen Entscheidungsforschung, ermöglicht eine kritische Auseinandersetzung mit Entscheidungsprozessen der Share- und Stakeholder von Unternehmen.
Regionalökonomie
Das Studienmodul richtet seinen Fokus - im Gegensatz zur makroökonomischen Theorie - auf das Verhalten von Wirtschaftseinheiten in den Regionen. Unternehmen und Haushalte treffen ihre Standortwahl, bilden Netzwerke und beeinflussen dadurch Konzentration und Diversifikation von Industriezweigen. Dies beeinflusst die regionale Produktivitäts- und Einkommensentwicklung. Zusammen mit dem Finanzierungsaspekt kleiner und mittlerer Unternehmen ergeben sich Einflüsse auf das regionale Wachstum und damit auf das Geschäftsgebiet regional agierender Unternehmen und Finanzinstitute. Das Modul vermittelt Ihnen die Fähigkeit, grundlegende Aspekte der regionalen Entwicklung zu erkennen, zu steuern und deren Konsequenzen aufzuzeigen.
Spezifisches Wirtschafts-, Bank- und Kapitalmarktrecht
Sie erhalten in diesem Studienmodul zivilrechtliches Hintergrundwissen zu Kernbereichen der Bankpraxis, welches sowohl für den (Firmen-)Kundenberater als auch für die Leitungsebene notwendig ist, um fundierte Entscheidungen zu treffen. Dabei werden Kenntnisse aus den Bereichen des Kreditsicherungsrechts (Personal- und Realsicherheiten sowie „atypische“ Sicherheiten), der Unternehmensübertragungen (Unternehmenskauf und Unternehmensnachfolge) und des Rechts der Kapitalanlage vermittelt. Neben der Gesetzeslage werden die aktuellen Lösungen der Rechtsprechung und die gängigsten Praxisansätze vorgestellt.
Wissenschaftstheorie | Wissenschaftliche Methodik
Das Studienmodul befasst sich u. a. mit Grundbegriffen, Grundfragen sowie Kontroversen der Wissenschaftstheorie. Die Betriebswirtschaftslehre als Wissenschaft wird mit ihren Denkschulen abgebildet. Dabei werden Sie mit theoretischen wie auch praktisch-gestaltungsorientierten Ansätzen vertraut gemacht.
Management and Leadership
Im Studienmodul werden Ihnen die Grundlagen des strategischen Managementprozesses sowie Instrumente zur Entwicklung strategischer Konzepte und des Change Managements vermittelt. Als Basis für ethisches Handeln im Management erfolgt eine Einführung in die Philosophie. Darüber hinaus werden gesellschaftliche und ethische Fragen der Unternehmensführung unter dem Aspekt der Corporate Governance betrachtet.
Regulatorische Grundlagen der Banksteuerung
Grundlagen zur Bankenregulierung werden auf Bachelorebene in einem Kombinationsmodul „Bankrechnungswesen und Bankenaufsicht“ vermittelt. Für die Spezialisierung Banksteuerung und Bankenaufsicht im Master-Studium ist eine Verbreiterung, Vertiefung und Aktualisierung des regulatorischen Rahmens erforderlich. Im ersten Studienmodul erfolgt die kritische wissenschaftliche Auseinandersetzung mit Zielen, Zieladäquanz und Methodik für die Banksteuerung relevanter Regularien. Weiterhin wird auf Ablauf, Inhalte und das bankinterne Management bankgeschäftlicher Prüfungen eingegangen, in die Sie in der Praxis eingebunden sind. Die Auswirkungen der Regulatorik auf die Banksteuerung und die Maßnahmenableitung werden Sie in den weiteren Modulen der Spezialisierung vertiefen.
Steuerung von Kredit- und operationellen Risiken
Das Studienmodul vermittelt Ihnen vertiefende Kenntnisse über das Management von Kreditrisiken und operationellen Risiken einschließlich Modellrisiken. Behandelt werden Methoden der Ergebnis- und Risikomessung, Steuerungsgrößen, Steuerungsmaßnahmen und regulatorische Implikationen für die Steuerung beider Risikoarten.
Steuerung von Marktpreis- und Liquiditätsrisiken
Das Studienmodul vermittelt Ihnen vertiefende Kenntnisse über das Management von Marktpreis- und Liquiditätsrisiken. Behandelt werden Methoden der Ergebnis- und Risikomessung, Steuerungsgrößen, Steuerungsmaßnahmen und regulatorische Implikationen für die Steuerung der beiden Risikoarten.
Integrierte Steuerung der Gesamtbank
Die Steuerung der Gesamtbank weist eine hohe Komplexität auf. Das Studienmodul befasst sich mit den zentralen Aufgaben einer übergeordneten Gesamtbanksteuerung und vermittelt Ihnen vertiefende Kenntnisse über Methoden und Prozesse, mittels derer die Aktivitäten in den verschiedenen Steuerungsfeldern eines Kreditinstituts im Sinne der Gesamtbankstrategie gelenkt und unter Berücksichtigung von Wechselwirkungen miteinander verzahnt werden.
Vertriebssteuerung im Firmenkundengeschäft
Das Studienmodul ist auf die spezifischen Besonderheiten der Vertriebsplanung und -steuerung im Firmenkundengeschäft ausgerichtet. Ausgehend von Kundensegmentation und darauf aufbauend organisatorischen Aufbau der Vertriebseinheiten wird die Vorgehensweise bei einer potenzial- und risikoorientierten Steuerung des Firmenkundengeschäfts vorgestellt. Hierbei wird in der zweiten Ebene nach Produktgruppen differenziert und es werden die relevanten Steuerungsprozesse aufgezeigt. Das Modul vermittelt Ihnen die Fähigkeit, ganzheitlich die für das Firmenkundengeschäft relevanten Steuerungsprozesse einzuordnen, um darauf aufbauend Steuerungskonzeptionen im Firmenkundengeschäft zu operationalisieren.
Unternehmensbewertung
Im Studienmodul werden die gängigen Verfahren der Unternehmensbewertung in ihrer Methodik vorgestellt, hinsichtlich ihrer Anwendungsvoraussetzungen analysiert und einer kritischen Würdigung unterzogen. Im Mittelpunkt des Moduls stehen die Discounted Cash Flow-Verfahren. Dabei wird sowohl auf die Prognose der bewertungsrelevanten Überschüsse als auch auf die Bestimmung der Kapitalkostensätze eingegangen. Sie führen vielfältige Berechnungen im Rahmen von Fallstudien und Übungsaufgaben durch.
Jahresabschluss und Jahresabschlussanalyse
Grundlagen zum externen Rechnungswesen werden auf Bachelorebene in einem Kombinationsmodul „Jahresabschluss/Kosten- und Leistungsrechnung“ vermittelt. Für die Spezialisierung Prüfungs- und Treuhandwesen auf Masterebene ist eine Verbreiterung, Vertiefung und Aktualisierung des Wissens (insbesondere über die Bilanzanalyse und die Bilanzpolitik) kennzeichnend und erforderlich. Im vorliegenden Modul erfolgt u.a. eine kritische Auseinandersetzung mit den verschiedenen Instrumenten und Verfahren der Bilanzanalyse, so dass Sie in die Lage versetzt werden, Jahresabschlüsse und Lageberichte von Unternehmen nach bestimmten Zielen zu interpretieren und deren Aussagekraft kritisch zu hinterfragen.
Strukturierte Finanzierungen
Das Studienmodul vermittelt Ihnen einen vertieften Einblick in die wesentlichen Varianten von strukturierten Finanzierungen. Es wird auf Ausgestaltungsvarianten und den Ablauf strukturierter Finanzierungen eingegangen. Besonderes Augenmerk wird auf die Gestaltung der Finanzierungsstruktur unter Einsatz unterschiedlicher Instrumente und Vertragselemente sowie deren Beurteilung aus der Sicht der beteiligten Parteien gelegt.
Jahresabschluss und Jahresabschlussanalyse
Grundlagen zum externen Rechnungswesen werden auf Bachelorebene in einem Kombinationsmodul „Jahresabschluss/Kosten- und Leistungsrechnung“ vermittelt. Für die Spezialisierung Prüfungs- und Treuhandwesen auf Masterebene ist eine Verbreiterung, Vertiefung und Aktualisierung des Wissens (insbesondere über die Bilanzanalyse und die Bilanzpolitik) kennzeichnend und erforderlich. Im vorliegenden Modul erfolgt u.a. eine kritische Auseinandersetzung mit den verschiedenen Instrumenten und Verfahren der Bilanzanalyse, so dass Sie in die Lage versetzt werden, Jahresabschlüsse und Lageberichte von Unternehmen nach bestimmten Zielen zu interpretieren und deren Aussagekraft kritisch zu hinterfragen.
Besteuerung der Unternehmen
Ausgehend von dem auf der Bachelorebene in dem Modul „Grundlagen der Betriebswirtschaftlichen Steuerlehre“ erlangten Wissen über die Grundzüge der Besteuerung erwerben Sie in dem Modul vertiefende Kenntnisse über die einzelnen Steuerarten und setzen sich intensiv mit der Besteuerungssituation der Unternehmen auseinander.
Prüfungswesen I
Das Studienmodul vermittelt grundlegende Kenntnisse des Prüfungswesens und versetzt die Studierenden in die Lage, als Prüfungsassistenten an gesetzlich vorgeschriebenen (Abschluss-) Prüfungen teilzunehmen. Sie haben danach u. a. einen Überblick über die gesetzlich vorgeschriebenen Abschlussprüfungen, über Planung, Durchführung und Berichterstattung solcher Prüfungen sowie das Berufsrecht der wirtschaftsprüfenden Berufe.
Prüfungswesen II
Das Studienmodul vermittelt vertiefende Kenntnisse des Prüfungswesens und versetzt Sie in die Lage, als Prüfungsassistenten an gesetzlich vorgeschriebenen (Abschluss-) Prüfungen, aber auch an anderen betriebswirtschaftlichen Prüfungen verantwortlich mitzuwirken. Sie kennen danach das Berufsrecht der wirtschaftsprüfenden Berufe und haben vertiefende Kenntnisse über Planung, Durchführung und Berichterstattung gesetzlich vorgeschriebener Abschlussprüfungen. Sie beherrschen die gesetzlichen Grundlagen hierfür und die ergänzenden Vorschriften (z.B. die IDW-Standards). Darüber hinaus haben sie die Grundlagen sonstiger gesetzlich vorgeschriebener und betriebswirtschaftlicher Prüfungen kennengelernt.
Rechtsfragen in der Vermögensberatung
Die Grundlagen des Zivilrechts, des Handels- und Gesellschaftsrechts sowie des Bank- und Sparkassenrechts werden grundsätzlich auf der Bachelorebene vermittelt. Darauf baut auf Masterebene das von allen Master-Studierenden zu absolvierende Modul „Spezifisches Wirtschafts-, Bank- und Kapitalmarktrecht“ auf, bei dem zivilrechtliches Hintergrundwissen zu Kernbereichen der Bankpraxis vermittelt wird, welches sowohl für den (Firmen-)Kundenberater als auch für die Leitungsebene notwendig ist, um fundierte Entscheidungen treffen zu können.
Für den Studienschwerpunkt Private Banking auf Masterebene ist eine weitere Verbreiterung, Vertiefung und Aktualisierung des Wissens kennzeichnend und erforderlich. Ausgehend von den bereits zuvor erlangten Kenntnissen erwerben Sie im Studienmodul "Rechtsfragen in der Vermögensberatung" vertiefende Kenntnisse über bankrelevante Aspekte der Vermögensberatung. Dabei setzen Sie sich intensiv sowohl mit dem rechtlichen Rahmen der Beratung von vermögenden Kunden wie auch mit spezifischen rechtlichen Fragestellungen, die die Situation des Kunden und dessen Anlageentscheidung betreffen, auseinander. Ausgewählte Gestaltungsmodelle, die in diesem Zusammenhang relevant sind, werden dabei anhand von Praxisfällen anwendungsorientiert vorgestellt.
Geschäftsmodell und Financial Planning
In diesem Modul werden Kundenanforderungen und Dienstleistungsangebote im Private Banking vorgestellt und im Kontext unterschiedlicher Marktbearbeitungsstrategien diskutiert. Zudem werden aktuelle Rahmenbedingungen und Trends besprochen und ihre Bedeutung für die strategische Positionierung im Private Banking bewertet. Die ganzheitliche, an den Bedürfnissen des Kunden ausgerichtete Finanzplanung bildet einen weiteren Schwerpunkt des Moduls. Hierzu werden die methodischen Grundlagen und Instrumente des Financial Planning beleuchtet und im Rahmen eines Anwendungskontextes diskutiert. Darüber hinaus werden Markt- und Vertriebsstrukturen sowie unterschiedliche Ausgestaltungsoptionen im Financial Planning betrachtet.
Besteuerung privater Kapitalanlagen
Grundlagen der Betriebswirtschaftlichen Steuerlehre werden bereits auf der Bachelorebene vermittelt. Für den Studienschwerpunkt Private Banking auf Masterebene ist eine Verbreiterung, Vertiefung und Aktualisierung des Wissens kennzeichnend und erforderlich. Ausgehend von den auf Bachelorebene erlangten Kenntnissen über die Grundzüge der Besteuerung erwerben Sie im Studienmodul "Besteuerung privater Kaptialanlagen" vertiefende Kenntnisse über einzelne Steuerarten und setzen sich intensiv mit der Besteuerungssituation bei Privatanlegern auseinander. Hierbei wird insbesondere die Ertragsbesteuerung ausgewählter Kapitalanlagen – insbesondere die sog. Abgeltungsteuer - erläutert, die Besteuerung von Investmentstrukturen, von Immobilieninvestitionen sowie von Lebensversicherungen und auch der Altersvorsorge. Neben den ertragsteuerlichen Aspekten werden erbschaft- und schenkungsteuerliche Aspekte integriert erörtert. Dabei werden ausgewählte Gestaltungsmodelle, die in diesem Zusammenhang relevant sind, anhand von Praxisfällen anwendungsorientiert vorgestellt.
Portfoliomanagement – Strategien und Instrumente
Das Studienmodul "Portfoliomanagement – Strategien und Instrumente" behandelt ausgewählte analytische, methodische und empirische Themen der Kapitalmarkttheorie. Diese sollen Sie in die Lage versetzen, anspruchsvolle Herausforderungen der Anlageberatung privater und institutioneller Kunden systematisch zu bearbeiten, umzusetzen und diesbezügliche Risiken abzuschätzen. Die erworbenen Kompetenzen sollen zudem der Akquirierung von Mandaten dienen und die Gesprächskompetenz zu komplexen Anlagethemen erhöhen. Inhaltlich stehen strategisches Asset Management sowie die Konzeption strukturierter Produkte im Mittelpunkt des Moduls.
Master-Arbeit
In der Abschlussarbeit ist von Ihnen innerhalb von 13 Wochen ein Problem selbstständig nach wissenschaftlichen Methoden anwendungsorientiert zu bearbeiten.
Kolloquium
Im Kolloquium – in der mündlichen Prüfung, die das Studium abschließt – erbringen Sie den Nachweis, Fragestellungen modulübergreifend und problembezogen auf wissenschaftlichem Niveau selbstständig behandeln zu können.